贵德县人民政府

贵德县财政局2024年县级 重点项目事前绩效评估结果通报

相关预算单位：

为全面实施预算绩效管理，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，确保项目实施的必要性。我局开展了2024年县级重点项目事前绩效评估工作，现将评估结果通报如下：

一、贵德县发展和改革局国企改革的国有资本产业、平台整合及现代化治理提升项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分18分。投入经济性总分20分，得分15分。项目绩效目标合理性总分20分，得分13分。

项目实施方案可行性总分20分，得分12分。项目筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为74分。依据评分规则，该项目的总体评估结论为“建议调整完善后支持”。项目2024年申请资金32万元，财政预支持资金为32万元。

（二）存在的问题

1、项目未提供立项依据，立项依据不充分。

2、其他渠道资金未投入、成本控制措施未体现。

3、项目整体目标合理，但绩效指标设置不合理，数量指标未细化未量化。

4、未提供项目实施方案或者实施计划。

5、项目设立未经过集体讨论。

二、贵德县博物馆县级文物保护单位文物本体抢修项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分16分。投入经济性总分20分，得分20分。项目绩效目标合理性总分20分，得分12.5分。项目实施方案可行性总分20分，得分20分。筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为84.5分。依据评分规则，项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。项目2024年申请县级财政资金为50万元，财政支持资金为50万元。

（二）存在的问题

绩效目标明确性不足，产出指标设置中的数量指标未细化、量化；满意度指标设置不具体，绩效目标没有前瞻性和挑战性。

三、贵德县交通运输局国家级“四好农村路”创建项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分18分。投入经济性总分20分，得分20分。项目绩效目标合理性总分20分，得分15分。项目实施方案可行性总分20分，得分20分。项目筹资合规性总分20分，得分17分。项目事前绩效评估总得分为82.5分。依据评分规则，项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。项目2024年申请县级财政资金为100万元，财政支持资金为100万元。

（二）存在的问题

1、项目立项依据充分，但没有充分说明项目的经济、社会效益。

2、项目成本投入的测算依据不充分，无成本控制措施。

3、项目的设立及资金筹措未见集体研究相关资料。

四、中共贵德县委统战部民族团结进步创建及宗教寺院维修资金项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分16分。投入经济性总分20分，得分9分。项目绩效目标合理性总分20分，得分15分。项目实施方案可行性总分20分，得分8分。项目筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为67分。依据评分规则，项目的总体评估结论为“建议调整完善后支持”。2023年申请县级财政资金为90万元，财政支持资金为90万元。

（二）存在的问题

1、项目设立未提供省、州、县级相关文件依据，项目立项依据充分性不足。

2、未提供项目概（预）算编制过程相关资料，成本测算依据不充分。

3、项目设置了年度绩效目标，但绩效目标明确性不足，产出指标设置中的数量指标未细化、量化。

4、项目实施内容明确，单位制定有相关财务管理制度，但未制定项目的具体实施方案或实施计划。

五、贵德县自然资源局乡镇国土空间规划编制项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分20分。投入经济性总分20分，得分12分。项目绩效目标合理性总分20分，得分20分。项目实施方案可行性总分20分，得分12分。项目筹资合规性总分20分，得分17分。项目事前绩效评估总得分为81分。依据评分规则，项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。项目2024年申请财政资金为350万元，财政支持资金为200万元。

（二）存在的问题

1、资金投入未提供相关测算依据，无其他渠道资金投入。

2、项目实施内容明确，单位制定有相关财务管理制度，但未制定项目的具体实施方案或实施计划。

3、项目的设立及资金筹措未见集体研究相关资料。

六、贵德县住房和城乡建设局农牧民住房抗震改造项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分20分。投入经济性总分20分，得分15分。项目绩效目标合理性总分20分，得分15.5分。项目实施方案可行性总分20分，得分12分。项目筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为78.5分。依据评分规则，该项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。2024年申请财政资金为160万元，财政支持资金为160万元。

（二）存在的问题

项目的设立及资金筹措未见集体研究的相关资料。

七、贵德县住房和城乡建设局三河地区供水水源输水管线项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分20分。投入经济性总分20分，得分15分。项目绩效目标合理性总分20分，得分15分。项目实施方案可行性总分20分，得分12分。项目筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为78分。依据评分规则，该项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。本项目2024年申请援建资金为7500万元，给予支持7500万元。

（二）存在的问题

1、绩效目标设置较为合理。但项目受益群体定位不准确、项目附属设施指标没有具体细化。

2、项目组织、进度安排不具体；项目组织职责不明确。

3、项目的设立及资金筹措未见集体研究的相关资料。

八、贵德县住房和城乡建设局河西镇山坪台水厂扩建项目

（一）评估结果

该项目立项必要性总分20分，得分20分。投入经济性总分20分，得分15分。项目绩效目标合理性总分20分，得分15.5分。项目实施方案可行性总分20分，得分12分。项目筹资合规性总分20分，得分16分。项目事前绩效评估总得分为78.5分。依据评分规则，该项目的总体评估结论为“建议直接予以支持”。项目2024年申请资金为213.21万元，财政支持资金为213.21万元。

（二）存在的问题

1、单位无制定具体实施方案或实施计划，未提供测算依据。

2、绩效目标设置较为合理。但项目绩效目标申报表数量指标设置没有细化具体。

3、项目的设立及资金筹措未见集体研究的相关资料。

九、相关建议

（一）规范项目预算编制过程，科学编制项目预算

建议项目单位依据项目性质及实际需求情况，细化成本测算明细，明确成本测算依据，加强预算研究决策过程管理，确保预算编制的准确性，提高财政资金使用效益。

（二）完善财政资金管控流程，确保财政资金管控措施有效执行

建议项目单位完善财政资金管控流程，研究制定行之有效的资金管控机制，做好项目投入与产出的合理性分析，做好项目成本管控，规范资金筹措论证过程，认真分析财政支持能力，降低财政资金风险，确保财政资金能够发挥最大的经济效益。

（三）完善项目论证过程，细化完善项目绩效指标，提高目标的可考核性

建议项目单位加强绩效目标与项目实施方案的论证过程，规范设置项目绩效目标和指标，根据项目实施内容，将绩效目标分解成细化、量化、全面、可衡量的绩效指标，提升项目预期绩效的达成率和财政资金使用效益。

总之，针对以上存在的问题，各单位务必高度重视，深入剖析原因，针对性地提出整改措施，将整改报告务3月15日前报送至财政局监督评价股。

                              贵德县财政局

                             2024年3月7日