贵德县人民政府

目   录

第一部分  贵德县委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  贵德县委党校2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  贵德县委党校2015年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分    贵德县委党校概况

一、主要职能

（一）贵德县委党校主要职能

中共贵德县委党校是全额拨款的事业单位。主要职能是：

（1）根据中央和省及贵德县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训党员领导干部、理论宣传骨干和农村基层干部，努力培养造就一大批适应新世纪要求和我县经济社会发展需要的各类领导干部。

（2）学习、研究和宣传马克思主义基本理论和党的基本路线、方针、政策，重点抓好以中国特色社会主义理论体系为主课的理论教育和以贵德县域经济发展战略分析、前瞻研究为特色的县情教育。

（3）围绕党的中心任务和国际国内出现的新情况、新问题以及县委、县政府的工作大局和中心工作，积极开展相关知识讲座、专题案例研讨和现实问题研究，为县委、县政府科学决策服务，为教学服务，为社会实践服务。

（4）配合组织人事部门对学员在校学习期间的表现进行考核、考察，并根据干部的政治理论素质和工作能力提出使用建议。严格规范教学管理，加强学员党性教育等。

二、 部门决算单位构成

2015年度贵德县委党校决算编制范围包括各级预算单位1个，截至2015年底，共有在职人员7人、退休人员8人。机构人员变动原因是2015年事业在职人员有2人，为正常退休；退休人员比2014年增加2人；9月份又调入2人，在职人员共有7人。

第二部分  贵德县委党校2015年度部门决算表

第三部分县委党校2015年度部门决算情况说明

    一、关于党校2015年度部门决算收支情况总体说明

党校2015年度收支总决算**万元，比2014年收支总决算增（减）**万元。主要原因是：（说明收支增或减的主要原因）。其中：

（一）收入总计189.22万元。包括：

1、财政拨款收入184.33万元，为县财政当年拨付资金。

2、上级补助收入**万元，为直属上级部门拨付资金。

3、事业收入**万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的主要事业收入情况）。

4、事业单位经营收入**万元，为事业单位在业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的经营收入情况）。

5、下级单位上缴收入**万元，为所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

6、其他收入4.88万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。例如：存款利息收入、事业单位取得的资产出租收入和投资收益。

7、用事业基金弥补收支差额**万元，为事业单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支差额的资金。

8、上年结转和结余5.23万元，为本年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，即包括财政拨款结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计192.73万元。包括：

1、一般公共服务（类）支出**万元，主要用于xxx及所属单位保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。

2、外交（类）支出**万元，主要包括xxx及所属单位参加国际组织以及对外交流活动等的支出。

3、公共安全（类）支出**万元，主要用于维护社会稳定、组织、协调和指导全县社会管理综合治理工作、检查督促社会管理综合治理各项措施的落实、组织、协调、指导全县防范和处理邪教工作；行政事业单位在职人员的人员经费、公用经费、普法宣传经费、法律援助经费、律师公证管理经费、人民调解经费、政府信息网络建设经费等方面的支出。

4、教育（类）支出129.01万元，主要用于党校干部教育方面的支出。

5、科学技术（类）支出**万元，主要用于xxx及所属科研单位社会公益研究、高技术研究及改善科技条件等方面的支出。

6、文化体育与传媒（类）支出**万元。主要用于xxx及所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

7、社会保障和就业(类)支出58.22万元，主要用于行政事业单位离退休方面的支出。

8、医疗卫生(类) 支出**万元，主要用于***医疗卫生、重大疾病预防控制及突发公共卫生事件处理等方面的支出。

9、节能环保(类)支出**万元，主要用于***能源节约利用等方面的支出。

10、其他支出**万元，主要用于科目未包括的日常公用开支，如：档案资料仓库租赁费、联点党支部、贫困老党员、老干部、贫困户慰问费、临时聘用人员劳务费等公共开支。

11、住房保障支出5.50万元，主要用于按照国家政策规定为行政事业单位人员缴纳的住房公积金。

12、结转下年1.71万元，为本年度政法转移支付资金因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到下年度按有关规定继续使用的资金。

二、关于县委党校2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算变化情况。财政拨款支出决算变化情况。2015年党校预算额度为202万元，其中人员经费106万元、公用经费96万元。与2014年预算数112.93万元相比较，增加了89.07万元，主要原因是正常增资、津贴补贴、烤火费、奖金等的调整，以及公用经费开支的增加。

（二）财政拨款支出决算构成情况。2015年总收入为189.22万元。其中教育支出126.73万元,占总收入的66.98%;社会保障与就业支出 56.98万元, 占总收入的 30.11% ;住房保障支出5.50万元，占总收入的2.91%;

2015年总支出为:192.73万元.其中人员经费支出127.81万元，占总支出的66.31%;日常公用经费支出64.93万元,占总支出的33.69%；

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出189.57万元。其中：

1、工资福利支出64.08万元。其中：基本工资16.42万元、津贴补贴30.61万元、奖金7.78万元、社会保障缴费4.67万元、伙食补助费***万元、绩效工资0.45万元、其他工资福利支出4.15万元。

2、对个人和家庭的补助63.73万元。其中：离休费***万元、退休费57.78万元、退职（役）费***万元、抚恤金0.45万元、生活补助**万元、医疗费***万元、奖励金***万元、住房公积金5.50万元、提租补贴***万元、购房补贴***万元、其他对个人和家庭的补助支出***万元。

3、商品和服务支出61.76万元。其中：办公费56.71万元、印刷费0.41万元、咨询费***万元、手续费0.0045万元、水费***万元、电费***万元、邮电费**万元、取暖费0.085万元、物业管理费***万元、差旅费1.14万元、因公出国（境）费用***万元、维修（护）费**万元、租赁费***万元、会议费**万元、培训费0.44万元、公务接待费0.89万元、专用材料费***万元、被装购置费***万元、专用燃料费***万元、劳务费**万元、委托业务费***万元、工会经费***万元、福利费***万元、公务用车运行维护费0.42万元、其他交通费用**万元、其他商品和服务支出1.67万元。

4、其他资本性支出***万元。其中：办公设备购置***万元，专用设备购置***万元、信息网络及软件购置更新***万元、其他交通工具购置***万元、其他资本性支出***万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.44万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行费预算0.63万元，公务接待费预算0.81万元。支出决算为1.31万元，完成预算的91%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车运行费支出决算为0.42万元，完成预算的67%；公务接待费支出决算为0.89万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行费支出决算0.42万元，占32%；公务接待费支出决算0.89万元，占68%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排部机关和部属单位出国团组0个，0人次。

2、公务用车购置及运行费支出0.42万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行费支出0.42万元，公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出0.89万元。其中：外事接待支出0万元，接待8批次，85人次；国内公务接待支出0.89万元。

（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明

2015年“三公”经费支出为1.31万元，比年初预算数1.44万元减少0.13万元，与2014年“三公”经费支出决算数1.51万元相比较，减少了13.25%，主要原因是我单位严格执行中央八项规定，压缩公务运行维护费。

四、2015年度政府性基金收入支出情况说明

2015年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余***万元，本年收入***万元，本年支出***万元，年末结转和结余***万元。支出具体情况如下：

***（类）支出***万元，占*%；社会保障和就业(类)支出***万元，占*%；教育（类）支出***万元，占*%；公共安全（类）支出***万元，占*%；住房保障支出（类）支出***万元，占*%；科学技术（类）支出***万元，占*%；医疗卫生（类）支出***万元，占*%；文化体育与传媒（类）支出***万元，占*%。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。

(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。

(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。

(十)教育(类) **教育(款)

1、**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。

2、干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。

(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。

(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。

(十三)科学技术(类) 其他科学技术支出(款)：指用于

科技业务管理、培训方面的支出。

(十四) 文化体育与传媒(类) 新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。

(十五) 文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出

(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。

(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)

（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。

（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。

（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。

（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。

(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)

1、行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。

2、重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。

(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)

1、住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

(二十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二十二）“三公”经费是指本部门（包括所属行政单位、参照公务员法管理的事业单位和其他事业单位）通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。