贵德县人民政府

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关于贵德县2024年财政决算的报告

——2025年9月在县第十八届人大常委会第二十七次会议上

一、2024年财政总决算预算收支情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

2024年全年总收入306817万元。其中：一般公共预算收入33876万元；上级补助收入218916万元（返还性补助收入4506万元；一般性转移支付补助收入192014万元；专项补助收入22396万元）；上年结转结余收入19123万元；调入资金5343万元（从国有资本经营预算调入5万元）；动用预算稳定调节基金20000万元；地方政府一般债券转贷收入9559万元。

2024年全县总支出282612万元，其中：一般公共预算支出247297万元，上解上级支出11691万元（体制上解支出9409万元，专项上解支出2282万元），调出资金29万元；债务还本支出10181万元；安排预算稳定调节基金13414万元。年终结转结余为24205万元。

1.一般公共预算收入情况分析。

一般公共预算收入完成33876万元，占年预算支出数30600万元的110.71%，同比增加4998万元，增长17.31%。

税收收入完成13786万元，占预算16420万元的83.96%，同比下降1713万元，下降11.05%。其中：增值税收入完成8142万元，占预算8749万元的93.06%，同比增加740万元，较上年增长10%，增长原因是税务部门将增值税预征率由5.5%调整为6%；企业所得税完成1198万元，占预算1000万元的119.8%，同比增加424万元，增长54.78%；个人所得税收入完成380万元，占预算450万元的84.44%，同比增加13万元，增长3.54%；资源税收入完成41万元，占预算42万元的97.62%，同比增加6万元，增长17.14%；城市维护建设税收入完成1255万元，占预算1500万元的83.67%，同比减少29万元，下降2.26%；房产税收入完成423万元，占预算456万元的92.76%，同比减少32万元，下降7.03%；印花税收入完成184万元，占预算250万元的73.6%，同比减少24万元，下降11.54%；城镇土地使用税收入288万元，占预算220万元的130.91%，同比增加70万元，增长32.11%；土地增值税收入166万元，占预算300万元的55.33%，同比减少28万元，下降14.43%；车船税收入825万元，占预算750万元的110%，同比增加73万元，增长9.71%；耕地占用税收入完成174万元，占预算2000万元的8.7%，同比减少2936万元，下降94.41%，下降原因是2023年一次性补交以前年度耕地占用税3084万元；契税收入完成707万元，占预算700万元的101%，同比增加9万元，增长1.29%；环境保护费收入完成3万元，占预算数3万元的100%，同比减少1万元，下降50%。

非税收入完成20090万元，占预算14180万元的141.68%，同比增加6711万元，增长50.16%，其中：专项收入完成6546万元（其中教育费附加收入606万元，地方教育费附加收入508万元，残疾人就业保障金176万元，教育资金收入2628万元，农田水利建设资金收入2628万元），占预算6680万元的97.99%，同比增加4576万元，增长232.28%；行政事业性收费完成125万元，占预算32万元的390.63%，同比减少18万元，下降12.59%；罚没收入完成532万元，占预算220万元的241.82%，同比减少223万元，下降29.54%；国有资源（资产）有偿使用收入完成12887万元，占预算7233万元的178.17%，同比增加2376万元，增长22.6%，增长原因是2024年土地指标资金交易11681万元。

2.一般公共预算支出情况分析。

一般公共预算支出完成247297万元，占年预算支出数271502万元的91.08%，同比减少9560万元，下降3.72%。

一般公共服务支出完成19031万元，占预算支出19501万元的97.59%，同比增加510万元，增长2.75%。

国防支出完成142万元，占预算支出142万元的100%，同比减少31万元，下降17.92%。

公共安全支出完成7095万元，占预算支出7101万元的99.92%，同比减少226万元，下降3.09%。

教育支出完成29379万元，占预算支出32247万元的91.11%，同比增加6万元，增长0.02%。

科学技术支出完成237万元，占预算支出269万元的88.1%，同比减少5万元，下降2.07%。

文化旅游体育与传媒支出完成7004万元，占预算支出8497万元的82.43%，同比增加2153万元，增长44.38%，增长的原因在于2024年县政府加大了配套建设领域项目的资金投入力度。如，全民健身体育设施PPP项目建设期费用共计2358万元。

社会保障和就业支出完成40083万元，占预算支出40714万元的98.45%，同比增加2397万元，增长6.36%，增长原因是民生领域投入不断增加。如，退休人员费用增加1534万元，刚性支出压力持续增大。

医疗卫生支出完成19095万元，占预算支出19421万元的98.32%，同比减少34万元，下降0.18%。

节能环保支出完成14465万元，占预算支出15059万元的96.06%，同比增加1138万元，增长8.54%。

城乡社区服务支出完成10252万元，占预算支出16826万元的60.93%，同比减少968万元，下降8.63%。

农林水支出完成75273万元，占预算支出83554万元的90.09%，同比减少11371万元，下降13.12%，下降原因是2023年在重大民生农田水利领域投入资金增加。如，投资实施了烂泉沟、农春河、吾隆河、东河流域水土保持、水系连通等项目。

交通运输完成3738万元，占预算支出5172万元的72.27%，同比减少3710万元，下降49.81%。下降原因是2023年农村公路方面投入较大。如，周屯，王屯、下马家、都秀等8村通双车道巩固提升项目1606万元，惠安黄河市政大桥建设项目2452万元。

商业服务业等支出完成257万元，占预算支出584万元的44.01%，同比减少312万元，下降54.83%，下降的原因主要是疫情防控政策调整后，2023年为刺激消费、激发服务行业活力以及补齐县域商业设施短板，加大了对商业服务业基础设施建设和消费促进活动的投入。如，第四批县域商业建设行动支持项目补助资金达113万元，服务业发展专项三级物流体系建设项目费用100万元，新能源汽车购置补贴费用70万元，投入供销事务发展专项资金65万元，2024年无此类项目投入。

资源勘探电力信息等支出完成863万元，占预算支出1163万元的74.2%，同比减少234万元，下降21.33%。

自然资源海洋气象等支出完成1980万元，占预算支出1980万元的100%，同比减少2401万元，下降50.76%，下降原因是2023年一次性补交以前年度耕地占用税3085万元。

粮油储备支出完成26万元，占预算数26万元的100%，同比减少120万元，下降82.19%，下降原因是2023年购置应急物资145万元。

住房保障支出完成10096万元，占预算支出10161万元的99.36%，同比增加642万元，增长6.79%，增长的原因是2024年重大保障性安居工程项目数量有所增加。如，江苏大道纵四路棚户区改造贷款本金2000万元。

灾害防治及应急管理完成3699万元，占预算支出4503万元的82.15%，同比增加2173万元，增长142.4%，增长的原因是2024年应急管理事务领域的支出有所增加。 

其他支出完成158万元，占预算支出158万元的100%，同比增加143万元，增长953.33%，增长的原因是2024年新增乡村旅游设施项目资金达42万元，同时解决了30万元的电子商务运营服务费。

债务付息支出完成4414万元，占预算支出4414万元的100%。

债务发行费用支出完成10万元，占预算支出10万元的100%。

（二）2024年政府性基金总决算收支情况。

政府性基金总收入完成55734万元，其中：本级收入完成20625万元，占预算20800万元的99.15%，同比增加17387万元，增加536.96%，增长的原因是2024年土地出让价款收入20314万元；上级专项转移补助收入7894万元；政府性基金预算上年结转收入618万元；政府性基金预算调入基金29万元；债务转贷收入26568万元。

政府性基金总支出完成44383万元，其中：本年基金支出12477万元，占调整预算数23772万元的52.48%，同比增加7685万元，增长160.37%；政府性基金预算调出资金5338万元；债务置换支出26568万元。年终结转结余11351万元。

（三）社保基金总决算预算执行情况。社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）收入完成6163万元，社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）支出完成4305万元，本年收支结余为1858万元，年末滚存结余23139万元。

（四）国有资本经营总决算预算执行情况。

国有资本经营总收入31万元，其中：国有资本经营预算收入5万元；上级补助收入7万元；上年结余收入19万元。

国有资本经营总支出5万元，其中：国有资本经营支出完成0万元；预算调出资金5万元。年终结余26万元。

（五）2024年政府债务管理情况。2024年县政府债务限额为217028万元，其中：一般债务限额为137560万元，专项债务限额为79468万元；政府债务余额213936万元，其中：一般债务余额136468万元，专项债务77468万元，各项风险监测指标均在安全区域。

1.新增政府债务情况。2024年新增政府债务27027万元，其中：新增专项债务资金26568万元，全部用于债务置换；新增一般债券项目资金459万元，用于常牧镇高红崖六、七道沟涵洞、拉德村（上、下山段）道路及防护项目。

2.政府债务化解情况。2024年度政府债务还本付息16357万元（不包含8万元债务付息服务费），其中：纳入县级预算偿还一般债务本金10180万元（申请再融资债务置换一般债务本金9100万元）、一般债务利息4408万元、专项债务利息1769万元。

3.政府债务资金支出情况。全县一般债务资金项目42个，涉及资金51400万元，累计支出49800万元，支出率为96.89%。专项债务20900万元涉及项目2个，截至目前，2019年棚户区改造项目完成支出8700万元，支出率为72.91%，2022贵德县农业综合整治项目完成支出6200万元，支出率为69%。

二、落实人大决议情况

2024年严格落实积极的财政政策，大力推进财政体制改革工作，财政收支预算执行情况良好，财力保障水平保持稳定，管理能力稳步提升，严肃财经纪律工作取得实际成效，较好地完成了年度各项既定目标任务，为推动贵德县经济社会实现高质量发展提供了有力的财政保障，重点开展了以下工作：

（一）狠抓收支预算执行管理。坚持把抓收支、强保障作为首要任务，加强地方收入组织和财政支出调度，地方一般公共预算收入33876万元，增长17.31%，财政收入首次突破3亿大关，增幅创近年来新高，达到“十四五”以来最高水平。一般公共预算支出247297万元，支出进度91.08%，省州级预定的支出进度目标均顺利完成。

（二）有效落实积极财政政策。坚持把稳增长、促发展作为中心工作，争取上级补助26269万元，落实新增一般债务限额459万元，为全力支持打造“高地、四地”建设，完成全县中小企业清欠工作，推动重大项目落地实施，提供了充足的财力保障。

（三）着力支持保障改善民生。始终把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，以“重投入、强统筹、补短板、提弱项”为抓手，全面落实教育、社保、卫生健康等领域各项政策措施，全县民生领域支出195632万元，占总支出79%，做到“小钱小气、大钱大方”。坚持将“三保”工作摆在财政工作的最优先顺序，按标准落实基本民生政策，积极争取财力性转移支付力度，努力提升财力保障水平，筑牢兜实基层“三保”底线，全年安排三保资金86177万元，促进财政平稳、健康、可持续运行。

（四）持续加强财政绩效监督。坚持把促改革、提效益作为关键一招，深入政策研究，根据制定的《贵德县财政局2024年财政监督评价工作方案》对县发展改革和工业商务信息化局、县交通运输局县、水利局等12个单位涉及的河阴镇、河西镇天然气管网工程、常牧镇拉德村道路及防护工程、尕让乡关加沟综合治理工程等16项重点专项资金的管理使用情况进行了监督检查，检查问题均完成整改。启动零基预算管理三年行动，数字财政系统全面上线运行。制定“过紧日子”负面清单，建立“三公”经费预算管控机制。加大绩效评价和结果运用，有效提高了财政资源配置效率和使用效益。2024年度，在全省财政运行综合绩效考评中继续位列前10名，被评为全州绩效考评第一名。

下一步，县政府将认真落实省、州人大会议决议和本次会议审查意见，自觉接受同级人大及其常委会的监督指导，锐意进取、奋楫笃行，苦干实干、善作善成，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的青海篇贡献。

附件：

1、2024年度贵德县本级政府决算情况说明,pdf

2、2024年度贵德县本级财政总决算公开目录及报表.pdf