贵德县人民政府

贵德县2023年度财政决算情况专项报告

——2024年10月在县第十八届人大常委会第十九次会议上

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收入决算情况。全年总收入318614万元，其中，一般公共预算地方收入28878万元，上级补助收入239091万元，上年结转结余收入21652万元，调入资金4万，动用预算稳定调节基金8200万元，地方政府一般债券转贷收入20789万元。

（二）一般公共预算支出决算情况。全年总支出299491万元，其中，一般公共预算支出256857万元，上解上级支出11095万元，调出资金438万元，债务还本支出6348万元，安排预算稳定调节基金24753万元，结转下年支出19123万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况。全年总收入5410万元，其中，本级收入完成3238万元，为调整预算数15018万元的21.56%，同比减少136万元，下降4.03%；上级专项转移补助收入831万元，上年结转收入903万元，调入基金438万元。全年总支出4792万元，占调整预算数5410万元的88.58%，同比增加1596万元，增长49.94%。结转下年支出618万元。

（四）社保基金预算收支决算情况。社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）全年总收入5344万元，社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）全年总支出3857万元，本年收支结余1487万元，年末滚存结余21281万元。

（五）国有资本经营预算收支决算情况。全年总收入25万元，其中，本年收入完成4万元，上级补助收入18万元，上年结余收入3万元。全年总支出6万元，其中，本年支出2万元，调出资金4万元。结转下年支出19万元。

（六）政府债务管理情况。2023年下达我县政府债务限额为190001万元，其中，一般债务限额为137101万元，专项债务限额为52900万元；2023年底我县政府性债务余额187990万元，其中，一般债务余额137090万元，专项债务50900万元，新增一般债券14441万元；2023年政府债券还本付息12188万元，其中，一般债券还本6348万元，一般债券付息4071万元，专项债券付息1769万元。

（七）其他决算事项说明。一是全县“三公”经费。2023年执行数为800.93万元,其中，因公出国（境）经费0万元，占0%；公务接待费147.11万元,占18.37%；公务用车购置费328.78万元，占41.05%；公务用车运行维护费325.04万元，占40.58%。二是预算稳定调节基金。2022年底我县预算稳定调节基金余额为8345万元，2023年动用预算稳定调节基金8200万元，安排预算稳定调节基金24753万元，2023年底我县预算稳定调节基金余额为24898万元。

二、财政主要工作完成情况

（一）锚定财政收支目标，助推经济高质量发展。一是加强重点涉税部门组建联席机制，每季度召开收入调度会议，主动跟进县级执法收入及国有资产处置收入，2023年地方一般公共预算收入超额完成8778万元，完成年初预算的144%，为全县稳投资、稳增长、补短板发挥了重要财力保障作用。二是2023年争取财力性补助资金30130万元，较上年增加13320万元，增长79%，创历年新高，为贵德的高质量发展打好财力基础。三是积极采取限时下达、持续跟进、定期督导等强力措施，全年总支出率达93%，为稳住经济发展保证必要的财政支出强度。

（二）履行财政职责使命，凝心聚力提升民生福祉。一是2023年全口径下达乡村振兴衔接资金19648万元，支出率达97%。为全面巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，强化产业和就业帮扶，帮助脱贫群众持续增收体现了财政担当。二是以“助企暖企、春风行动”行动为抓手，落实助企资金425万元，充分发挥财政扶持企业的政策主导作用，同时出资500万元设立“市场主体融资担保基金”，建立“政府+银行+担保”风险分担模式，有力纾解了企业资金周转困难、企业生产经营困难等问题。三是坚持把“民生八大项”作为民生保障的重点，2023年民生领域支出200706万元，占一般公共预算的78%，集中力量办大事的能力显著增强。

（三）做实做细监督管理，着力提升监督管理效能。一是制定了《2023年财政监督检查计划》，对全县所有预算单位涉及重点项目、“三保”、重点专项资金、国有资产、会计评估监督、预决算信息公开等领域进行监督检查，涉及资金11652.32万元，切实推进财政资金安全高效使用。二是积极修订了《贵德县县直单位暨乡镇预算管理综合绩效考评办法》，有效提高了财政资源配置效率和使用效益。将一、二级预算部门876个项目，资金95504.59万元的预算项目全部纳入支出绩效目标管理，覆盖面达100%。三是重点对“一卡通”发放过程中对乡村振兴局、农牧业综合服务中心和教育局补贴项目清单等进行事前现场抽查监督检查，确保惠民惠农政策落地见效。

（四）防范化解政府债务，稳妥有序推进债务风险处置。一是坚持防风险与促发展并举，牢牢守住防范化解政府性债务风险底线，严格对债务数据适时监控，通过财政预算、盘活存量等方式多渠道筹措资金化解政府债券31121万元，完成年度化解任务。二是严格执行地方政府性债务风险处置工作机制，分上下半年向政府党组汇报了2023年度政府债务及金融风险防范情况。同时，结合我县工作实际，编制了《贵德县防范化解政府债务金融总体方案》等“一揽子”方案，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

三、扎实做好2024年财政改革发展工作

（一）强化财政收支管理，提高财政保障水平。加强与税务部门协调巩固主体税源，实现收入平稳发展，培植新增税源，确保非税收入及时足额上缴国库，从严做实财政收入，做到“应收尽收、应缴尽缴”，同时向上积极争取财政转移资金，增加地方可用财力。

（二）强化财政统筹作用，增强财政保障能力。持续树立“过紧日子”思想，进一步压缩一般性支出及“三公”经费，压减经常性项目支出，切实压减财政支出规模，加强对支出的必要性、合理性审核，从严从紧控制一般性支出，确保把每一分财政资金都用在“刀刃”上。

（三）聚焦民生福祉保障，加快推进项目进度。积极做好资金统筹调度，紧盯事关乡村振兴、生态环境、民生改善等重点项目，加大向上争资扶持力度，按照“资金跟着项目走”原则，优化项目选择，完善项目储备，加大对支出滞后预算单位的督查检查力度，抓住资金支出薄弱环节，分类指导，确保高质量完成全年目标任务。

附件1：2023年度贵德县政府决算情况说明.pdf

   2：2023年度财政总决算公开目录及报表.pdf